Como amortizar despesas médicas como dedução fiscal

Preparando seu imposto de renda? Você provavelmente está procurando por tantas deduções fiscais quanto possível. O atendimento médico é caro, portanto, se você puder amortizar o custo dos seus cuidados de saúde, poderá potencialmente reduzir a sua fatura de impostos.

No entanto, as regras do IRS são complexas e detalhadas. Você precisa saber quais despesas médicas são dedutíveis nos impostos, quais tipos de despesas são dedutíveis e se você tem despesas médicas dedutíveis suficientes para fazer com que valha a pena.

Especialmente porque a Lei de cortes de impostos e empregos de 2017 aumentou significativamente a dedução padrão, a maioria dos arquivadores acaba fazendo a dedução padrão em vez de discriminar as deduções, o que significa que não estão deduzindo despesas médicas.

Duas maneiras de amortizar despesas médicas

As duas maneiras de amortizar despesas médicas são:

1. Reivindique-os como uma dedução de impostos ao relacionar suas deduções. Esta é de longe a maneira mais comum de amortizar despesas médicas e uma ampla variedade de despesas médicas - incluindo despesas diretas de seu plano de saúde, bem como serviços que não são cobertos pelo seguro saúde - podem ser contados.Você deve usar o Formulário A do Formulário 1040 para obter a dedução de despesas médicas. Se você fizer a dedução padrão em vez de discriminar suas deduções (que é o que quase 90% dos responsáveis ​​pela declaração de impostos fazem), não poderá dar baixa em suas despesas médicas, a menos que se qualifique para usar a segunda maneira.
2. Reivindique-os como um ajuste à sua renda. Isso diminui sua renda bruta ajustada, fazendo com que pareça que você ganhou menos dinheiro. Mas a dedução é geralmente limitada aos prêmios pagos por autônomos para seguro saúde, odontológico e de assistência a longo prazo.

Neste artigo, veremos o primeiro método. Ele permite que você cancele uma ampla gama de despesas médicas se seus custos médicos totais forem altos o suficiente e não houver nenhum requisito de ser autônomo.

Você tem despesas médicas suficientes para fazer valer a pena?

Para reivindicar uma dedução de imposto de despesas médicas no Cronograma A, suas despesas devem somar pelo menos 7,5% de sua receita bruta ajustada. [Observe que este limite aumentará para 10% a partir de 2021, a menos que o Congresso mude as regras de novo. Mudanças foram feitas várias vezes nos últimos anos: primeiro pela Lei de Cuidados Acessíveis, que aumentou o limite para 10%, depois pela Lei de Reduções de Impostos e Empregos, que o baixou temporariamente para 7,5% e, mais recentemente, pelo Consolidado Adicional Lei de dotações de 2020, que estendeu o limite de 7,5% até o final de 2020.]

Você só consegue deduzir as despesas que excedem o limite de 7,5%. Por exemplo, se sua receita bruta ajustada for $ 100.000 e você tiver $ 12.000 em despesas médicas qualificadas, você terá que deduzir $ 4.500. Os primeiros $ 7.500 de suas despesas médicas são usados ​​para atingir o limite de 7,5%. Os $ 4.500 restantes podem ser solicitados como dedução de impostos para despesas médicas.

Quais despesas médicas contam?

Sua opinião sobre o que constitui uma despesa médica pode ser diferente da opinião do IRS. De acordo com o IRS, “As despesas com cuidados médicos devem ser principalmente para aliviar ou prevenir um defeito físico ou mental ou doença. Eles não incluem despesas que são meramente benéficas para a saúde geral, como vitaminas ou férias. ”

Você não pode reivindicar despesas que sua seguradora de saúde pagou ou despesas reembolsadas por sua conta de despesas flexíveis antes de impostos ou conta de poupança de saúde. Em outras palavras, nada de "duplicação". Mas os custos diretos (franquia, copagamento e cosseguro) que você incorre em seu plano de seguro saúde podem ser contabilizados como despesas médicas elegíveis.

Se você recebeu cuidados médicos durante um determinado ano, mas pagou pelos cuidados em um ano diferente, você reclama a despesa no ano em que pagou por eles, não no ano em que recebeu o serviço. Por exemplo, se recebeu tratamento no outono de 2019, mas não pagou por esse tratamento até janeiro de 2020, você reivindicaria a despesa médica em seus impostos de 2020, arquivado até 15 de abril de 2021 (mas geralmente você não pode deduzir as despesas de um determinado ano se estiver pagando antecipadamente e receberão os cuidados médicos no ano seguinte).

Em alguns casos, você pode reivindicar o custo do seguro saúde como despesa médica dedutível nos impostos. Conforme observado acima, se você for autônomo, tem a opção de deduzir os prêmios que paga a si mesmo (sem incluir quaisquer subsídios de prêmio que você receba na troca, ou prêmios que qualquer outra pessoa pague em seu nome).Nesse caso, você não precisa relacionar suas deduções. Mas para pessoas que não são autônomas, os prêmios de seguro saúde podem ser somados a outras despesas médicas para atingir o limite de dedutibilidade (7,5% da renda bruta ajustada).

Alguns exemplos de despesas médicas comuns dedutíveis de impostos incluem:

• Sua franquia de seguro saúde, copagamentos e cosseguro
• Seus custos diretos para medicamentos controlados (isso não inclui maconha medicinal ou medicamentos vendidos ilegalmente no país).
• Medicamentos de venda livre e produtos menstruais. A inclusão desses itens como despesas médicas qualificadas foi uma mudança feita em 2020 de acordo com a Lei CARES.
• Despesas de psicoterapia ou psicanálise não reembolsadas
• Bandagens e curativos
• Lentes de contato (e solução para lentes de contato) e óculos usados ​​para corrigir a visão
• Aparelhos auditivos e baterias para aparelhos auditivos
• Suprimentos para bomba de leite
• Custos de fertilização in vitro
• Kits de teste de gravidez
• Despesas de cuidados de longo prazo (aplicam-se regras de qualificação) e alguns prêmios de seguro de cuidados de longo prazo (há um limite de quanto pode ser deduzido; o IRS ajusta esse limite a cada ano e varia dependendo de sua idade).

Cujas despesas médicas contam?

Geralmente, você pode reivindicar uma dedução de impostos para suas próprias despesas médicas, despesas de seu cônjuge e despesas de seus dependentes. Mas tenha em mente que só faz sentido discriminar sua dedução se o valor total que você está discriminando - incluindo despesas médicas e outras deduções detalhadas - exceder a dedução padrão que você poderia fazer sem especificar nada. Como observado acima, a maioria dos impostos os arquivadores ficam melhor com a dedução padrão, porque o valor total das deduções que eles discriminariam não excederia esses valores.