Sua conta de gastos flexíveis (FSA) após a perda do emprego

Você tem uma conta de despesas médicas flexível (FSA) que reembolsa despesas médicas, como franquia do seguro saúde, copagamento e cosseguro? Você está prestes a ser despedido, pedir demissão ou se aposentar? Saber o que acontecerá com sua conta de gastos flexíveis quando você perder o emprego o ajudará a fazer escolhas inteligentes.

Seu FSA está vinculado ao seu trabalho

Sua capacidade de usar o FSA está vinculada ao seu trabalho. No entanto, se você for elegível para a cobertura de continuação COBRA de seu FSA, poderá continuar usando seu FSA mesmo depois de perder ou demitir-se do emprego.

Se a extensão COBRA de seu FSA estiver disponível, é importante lembrar que seu antigo empregador não irá equiparar as contribuições do FSA em seu nome, mesmo que o fizesse quando você era empregado. Em vez disso, você fará essas contribuições com dinheiro líquido dos impostos, mais uma taxa administrativa de 2%.

Portanto, não há nenhuma vantagem fiscal contínua para eleger o COBRA para um FSA, exceto a capacidade de solicitar o reembolso de fundos que ainda estavam na FSA quando ocorreu a perda do emprego.

Dinheiro na FSA quando o trabalho termina

O dinheiro não utilizado em sua FSA vai para seu empregador depois que você se demite ou perde seu emprego, a menos que você seja elegível e escolha a cobertura de continuação COBRA de sua FSA.

Mesmo se você for capaz de continuar seu FSA com COBRA, seu dinheiro FSA não pode ser usado para pagar prêmios mensais de seguro saúde COBRA, nem pode ser usado para prêmios de seguro saúde não COBRA, como aqueles oferecidos por cada estado de saúde bolsa de seguros.

Se você não estiver qualificado para continuar seu FSA via COBRA, tente usar o dinheiro de sua Conta de Despesas Flexíveis antes que seu trabalho termine para não perder o dinheiro.

Usando o dinheiro da FSA e ainda mais

Digamos que você esteja deixando seu emprego em março e queira usar seu FSA. A boa notícia é que pode ser possível retirar mais dinheiro do FSA do que você investiu nele. Quão?

Sua FSA pagará por despesas médicas elegíveis até o valor que você se comprometeu a contribuir para o ano inteiro, mesmo se você não tiver contribuído muito ainda. O IRS limita a quantia com que os funcionários podem contribuir para seus FSAs a cada ano, e os empregadores podem impor limites mais baixos se assim decidirem.

Os funcionários podem optar por contribuir até o valor máximo permitido pelo plano, mas devem estabelecer o valor da contribuição antes do início do ano do plano e não podem alterá-lo durante o ano, a menos que haja um evento de qualificação.

2020-2022 Regras Modificadas COVID-19

Para 2020 e 2021 (e em alguns casos, 2022), o IRS relaxou essas regras para lidar com a pandemia COVID-19:

• Os empregadores podem (mas não são obrigados) a dar aos funcionários a opção de iniciar, interromper ou alterar seus valores de contribuição FSA no meio do ano, sem um evento de qualificação (isso inicialmente só se aplica a alterações de plano em 2020, mas a lei de dotações que foi promulgada no final de 2020 estendeu esta disposição para 2021 anos de plano também).
• O IRS permitiu que os empregadores estendessem os períodos de carência ou anos do plano que estavam programados para terminar em algum momento em 2020, dando aos funcionários até o final de 2020 para usar os fundos restantes da FSA.
• Para os anos de planos que terminaram em 2020, os valores não utilizados podem ser transportados para 2021, sem limite de valor de transporte. E para os anos do plano que terminam em 2021, os montantes não utilizados podem ser transportados para 2022, sem limite para o montante de reporte.

Digamos que você concordou em contribuir com US $ 2.000 ao longo do ano. Em fevereiro, você contribuiu com cerca de US $ 333 ao quebrar o pulso. Seu FSA irá reembolsá-lo por todos os $ 2.000 que você prometeu contribuir naquele ano (supondo que você tenha tanto em despesas médicas documentadas), embora você tenha feito apenas $ 333 em contribuições FSA até agora.

Se você pedir demissão ou for demitido no início de março, não precisará pagar a diferença de $ 1.667 de volta. Nem mesmo conta como lucro tributável.

O que acontece com os $ 1.667 que você deveria contribuir, mas não contribuiu? Seu empregador sofre um prejuízo financeiro de $ 1.667 por isso. Mas, não se sinta muito culpado. Esses custos do empregador são compensados ​​pelos fundos não utilizados confiscados ao empregador por outros funcionários no final do ano.

Dependendo das regras do empregador, até $ 500 podem ser transferidos para o próximo ano em um FSA, ou seu empregador pode permitir que os funcionários dois meses e meio extras após o final do ano para usar os fundos restantes do FSA - mas diferente essas exceções, os fundos FSA restantes na conta são perdidos a cada ano. (Conforme observado acima, há exceções a esses limites para os anos do plano que terminam em 2020 e 2021, permitindo que fundos ilimitados sejam transportados para uso em 2021 e / ou 2022. Isso se deve à pandemia COVID-19, e as regras estão programadas para voltar aos limites normais depois disso).

Maneiras de usar fundos FSA

Se você não está doente, não se preocupe. Há várias maneiras de usar o dinheiro da FSA rapidamente. Aqui estão algumas possibilidades que o ajudarão a evitar perder o dinheiro que sobrou em sua FSA quando você deixar seu trabalho.

Faça checkups

Faça um check-up - ou vários. Certifique-se de estar em dia com seu exame físico anual e verifique com outros médicos que supervisionam qualquer tratamento que você esteja recebendo.

De acordo com o ACA, não há custo para uma ampla gama de cuidados preventivos (contanto que seu plano não seja garantido), mas existem serviços adicionais que podem ser fornecidos durante uma visita de bem-estar que incorrerá em custos.

Compre novos óculos

Agora é um ótimo momento para fazer um exame oftalmológico e comprar quantos pares de óculos (ou lentes de contato) você achar que precisará em um futuro próximo. E não se esqueça dos óculos de sol! Contanto que os óculos de sol incluam sua prescrição de correção da visão, você pode usar os fundos da FSA para comprá-los.

Reabastecer remédios e itens de higiene pessoal

Muitos dos itens à venda nas prateleiras de sua drogaria local podem ser comprados com fundos da FSA. E graças ao CARES Act que foi promulgado em 2020, esta lista foi expandida para incluir itens não sujeitos a receita médica e de cuidados pessoais.

Produtos OTC e menstruais agora qualificados para FSA

As regras implementadas em 2020 como resultado da pandemia COVID-19 expandiram a lista de produtos elegíveis para a FSA. Medicamentos de venda livre e produtos menstruais agora podem ser comprados com fundos da FSA.

Esta mudança de regra é permanente. Não é apenas para a duração do período de emergência COVID-19, mas também foi retroativo ao início de 2020.

Antes da Lei CARES, medicamentos sem receita só podiam ser comprados com fundos da FSA se o seu médico prescrevesse uma receita para o medicamento, mas esse não é mais o caso.

A FSA Store tem uma ferramenta de pesquisa onde você pode inserir o tipo de produto de que precisa e ela o informará se pode usar o dinheiro da FSA para comprá-lo. Há uma grande variedade de produtos qualificados pela FSA que todos nós usamos regularmente e que podem ser armazenados se você precisar usar fundos da FSA.

Coisas como bandagens, termômetros, palmilhas, preservativos, testes de gravidez, protetor solar, absorventes internos e absorventes menstruais, bem como medicamentos de venda livre, podem ser comprados com o dinheiro que está em seu FSA - definitivamente uma opção melhor do que apenas perdendo o dinheiro.

Terapia de saúde mental

As pessoas costumam querer ver um terapeuta de saúde mental, mas não conseguem encontrar um que aceite seu seguro de saúde. Mas você pode usar o dinheiro da FSA para pagar cuidados de saúde mental, desde que seja considerado clinicamente necessário (ou seja, para tratar um problema de saúde mental, em vez de para o bem-estar geral).

Dependendo das circunstâncias, pode ser necessário obter uma carta de necessidade médica para usar os fundos da FSA, portanto, certifique-se de fazer perguntas e entender o que é necessário antes de contar com os fundos da FSA para terapia.

Tratamentos eletivos

Você estava considerando qualquer tipo de tratamento cirúrgico ou médico, mas adiando para um horário mais conveniente? Agora é a hora. Dependendo do seu plano, você poderá usar o dinheiro do seu FSA para pagar tratamentos clinicamente necessários, como acupuntura e quiropraxia.

Você pode levar um HSA com você

Se o seu empregador oferece um plano de saúde com alta dedução (HDHP) qualificado pela HSA e você se inscreve nele, você terá a opção de colocar dinheiro em uma conta poupança de saúde (HSA).

Um HSA permite economizar dinheiro antes de impostos para pagar despesas médicas, assim como um FSA. Mas as vantagens fiscais de um HSA são muito mais fortes do que as de um FSA. Existem inúmeras diferenças entre FSAs e HSAs, apesar do fato de que ambos são uma forma com vantagem fiscal de pagar despesas médicas.

Se você tem uma HSA e deixa o emprego, o dinheiro vai com você. Isso é verdade mesmo que o dinheiro em sua HSA tenha sido depositado por seu empregador em seu nome (ao contrário de suas próprias contribuições).

E não há nenhuma regra "use ou perca" com HSAs, então se você não precisou usar seus fundos de HSA para despesas médicas e você (e / ou seu empregador) tem contribuído com dinheiro para HSA por vários anos, você poderia ter um bom estoque de poupança na conta.

Quando você deixa seu emprego, todo esse dinheiro ainda é seu. Se você mudar para um novo HDHP (ou manter o HDHP existente via COBRA), poderá continuar a colocar dinheiro em seu HSA.

Se você mudar para um novo plano de seguro saúde quenão éum HDHP (talvez o seu novo empregador só ofereça um plano de saúde que não seja qualificado pelo HSA), você não pode contribuir com mais dinheiro para o seu HSA (até que tenha cobertura HDHP novamente). Mas você pode continuar a sacar dinheiro da HSA para cobrir suas despesas médicas com seu novo plano.

Se você tem uma HSA, não precisa se esforçar para usar o dinheiro da conta quando estiver planejando deixar o emprego - ou no final de cada ano.

Outro benefício de um HSA sobre um FSA é que, se você tiver dinheiro em seu HSA ao deixar o emprego, poderá usar os fundos de HSA para pagar os prêmios COBRA ou de seguro saúde pagos durante o recebimento de benefícios de desemprego. os fundos nunca podem ser usados ​​para pagar qualquer tipo de prêmio de seguro saúde, independentemente da situação.